Вопросы к Юристу

Как высчитать проценты по ипотеке которые может вернуть налоговая

Кто может воспользоваться налоговым вычетом? Налоговым вычетом могут воспользоваться налоговые резиденты РФ, работающие по найму и отчисляющие подоходный налог в бюджет. Предприниматели и безработные граждане право на возмещение налога не имеют, так как не уплачивают подоходный налог в бюджет. Сколько раз можно получить налоговые льготы? До 1-го января 2014 года, чтобы возместить налоговый вычет с покупки, была всего лишь одна возможность. И если стоимость недвижимости (меньше 2 млн) не позволяла выбрать все 260 000 рублей, то при покупке следующей недвижимости больше возможности не представлялось. С 1-го января 2014 года покупатель может воспользоваться вычетом несколько раз, пока не вернет все 260 000 рублей (ст. 220 НК РФ п.3.1). Возмещение налога по процентам по ипотеке возможно всего лишь с покупки одного объекта, то есть один раз.

Возмещение налога по процентам по ипотеке

Кому полагается налоговый вычет по ипотеке? Закон четко определяет перечень лиц, которые могут рассчитывать на компенсацию части расходов на покупку недвижимости:

  • граждане РФ официально трудоустроенные и получающие официальную заработную плату,граждане РФ, работающие на нескольких работах, имеют право на получение налогового вычета от общей суммы заработка,
  • граждане РФ, получающие облагаемый налогами доход из других источников, например, от сдачи квартиры в аренду и т.д.,
  • иностранцы, являющиеся резидентами РФ, проживающие и официально работающие на территории страны более чем 183 дня в году.

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую, можно только один раз.

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Распространены случаи, когда приобретая квартиру по ипотечному кредиту, человек через некоторое время находит банк с более доступными условиями и проводит процедуру перекредитования, выбирая нового кредитора. Все права при этом сохраняются и после завершения расчета с прежним банком ему предоставляется вычет на выплаты во второй банк. В ваших интересах будет своевременно поставить в известность налоговую инспекцию, чтобы она была заранее предупреждена об этой ситуации.
В обязательном порядке новый договор о кредитовании должен содержать пункт о рефинансировании. Кто имеет право на возврат НДФЛ По законодательству право получить возврат НДФЛ в случае приобретения объекта недвижимости в ипотеку принадлежит ипотечному заемщику (созаемщику), которому полагается уплаченные банку 13% по ипотеке.

Можно ли вернуть проценты по ипотеке в 2018 г и советы как правильно это сделать

Схема получения налогового вычета состоит из таких этапов:

  • Этап №1 – Оформление ипотечного кредита.Чтобы рассчитывать на получение вычета, необходимо правильно оформить все документы по ипотеке и перевести квартиру в собственность с залоговым обременением.
  • Этап №2 – Сбор документов. После того как ипотека оформлена, заемщик начинает вносить ежемесячные платежи по кредиту.В это время следует начать сбор всех необходимых документов, которые будут перечислены ниже.

Возврат процентов по ипотечному кредитованию Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую службу Для получения имущественной ипотечной налоговой скидки по процентам необходимо соблюсти одно обязательное условие – являться налогоплательщиком и соответственно вовремя отдавать со всех своих источников дохода НДФЛ,

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

И только после этого можно подавать заявление в налоговую службу. Вычет можно получить 2 способами:

  1. Через налоговую службу, когда выделяется общий годовой размер компенсации по процентам,
  2. Через работодателя, когда заемщик на определенное время освобождается от уплаты 13% НДФЛ.

Для этого следует обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением и пакетом документов. Рассмотрение документов обычно длится до 4 месяцев, зато после вынесения положительного решения можно будет получить всю сумму компенсации сразу.
Если же компенсация возврата затраченных денежных средств на уплату процентов происходит через работодателя, то после получения из налоговой уведомления, подтверждающего ваше право на получение вычета, с вашей заработной платы не будут удерживать НДФЛ до тех пор, пока фактические доходы не превысят общий размер налогового вычета.

Возврат процентов по ипотечному кредитованию

Максимальная сумма процентов по кредиту, на которую можно получить налоговый вычет, составляет 3 миллиона рублей. Внимание Это значит, что максимум по этому пункту заемщик может рассчитывать на компенсацию в 390 тысяч рублей (13% от 3 миллионов). В отличие от вычета по стоимости квартиры, если заемщик не израсходовал эту сумму при получении налогового вычета по первой ипотеке, перенести оставшуюся часть на другой ипотечный кредит не получится.

Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговое руководство Чтобы оформить налоговый вычет по кредиту, государство предоставляет заемщику 3 года. Возмещение налога по процентам по ипотеке Эксперты рекомендуют обращаться в налоговую службу не ранее, чем через год после оформления ипотеки, поскольку в этом случае у заявителя на руках будут подтверждения добросовестного исполнения своих финансовых обязательств перед банком-кредитором.

  • Документы, подтверждающие оплату стоимости квартиры по договору ипотеки и начисленных по ней процентов.
  • Справка из банка, подтверждающая оплату начисленных по договору процентов в полном объеме.
  • Заявление на имя начальника ИФНС РФ на получение возврата процентов по ипотеке.
  • Кроме этих документов, необходимо предоставить:
  • паспорт,
  • для иностранцев – вид на жительство или паспорт гражданина другой страны,
  • в случае приобретения квартиры родителями для детей, нужно обязательно представить документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении детей).

Таким образом, получить возврат процентов, уплаченных банку за пользование заемными средствами по ипотеке можно получить только тогда, когда физическим лицом были использованные собственные денежные средства, с которых был удержан подоходный налог.
Для того, чтобы получить такое право, необходимо на покупку квартиры или другой недвижимости оформлять:

  • во-первых, целевой заем,
  • во- вторых, расходование на покупку жилья только заемных средств.

Обратите внимание, что человек, взявший обыкновенную потребительскую ссуду, например, чтобы оплатить первый взнос для покупки жилья, не будет иметь права возвратить с начисленных по этому траншу процентов. Нужен только целевой заем, т.е. тот, в договоре которого будет обязательно указана цель – покупка жилья. А, как известно, потребительские кредиты относят к нецелевым займам – их банки выдают, не спрашивая, на что планируется потратить деньги.
ВАЖНО! Возврат процентов, если жилье еще не построено, не производится. Необходимо дождаться окончания строительства, получить регистрационное свидетельство на недвижимость.


  • http://yuridicheskaya-praktika.ru/kak-vyschitat-protsenty-po-ipoteke-kotorye-mozhet-vernut-nalogovaya/